一、项目建设背景
1.1）行业背景
随着经济发展，中国各个行业面临着用人成本上升的难题。根据中国饭店协会2019财年统计显示，人力成本占总成本的比重仍是餐饮业增长最快的一项支出，叠加原料及房租成本的上涨，导致餐饮企业亟需缩减各项支出维持企业盈利能力。从财务角度看，虽然预制菜的单位采购金额占比略有提升，但在加工环节中，可减少相关后厨人力与制作成本，整体净利率测算可同比提升7%。另一方面，团餐及乡厨在中国餐饮比重逐年加大，2020年团餐规模约1.5万亿，占社零餐饮收入比重近36%,而农村消费水平提升、乡村群宴增多，但乡厨团队人手有限，需为上百名参与者进行备餐。两类餐饮业态亦对出餐速度与标准化率的诉求有所增强。因此从餐饮的经营角度看，预制菜可实现出品速度快、标准化、去厨师化，可解决传统正餐门店、团餐及乡厨的经营难点，预计在B端加速渗透的态势将得到延续。
在日益加快的生活节奏下，预制菜可协助省去备菜步骤，简化备餐、烹饪流程，并可在家复制难度较高的酒店菜肴。一方面，外卖、复调等近几年兴起的饮食或烹饪习惯，均验证了2C消费者对于速食需求的加大，而预制菜不单可解决外卖不干净、不健康、不新鲜的隐患,并且免去复调仍需准备食材的痛点，符合当下懒人经济与消费升级并存的行业趋势。另一方面，一些步骤复杂的酒店菜肴如小龙虾、酸菜鱼、佛跳墙，亦可通过预制菜在家实现复刻，满足家庭消费者“吃得好”的诉求。
冷链运输的日益完善，是支撑预制菜中长期发展的关键技术之一。2000-10年期间已陆续有多家预制菜企业成立，但苦于冷链运输的不完善，是导致多数企业仍局限于区域性发展的原因之一。随着冷链国标出台、消费升级对生鲜需求提高等多重因素，冷链行业规模、冷藏车保有量及冷库容量全面提升，冷链运输的硬件设施得到强化，支撑预制菜行业长期发展。
1.2）项目建设的必要性
《中共中央 国务院关于做好 2023 年全面推进乡村振兴重点工作的意见》要求，提升净菜、中央厨房等产业标准化和规范化水平，培育发展预制菜产业。这是预制菜自问世以来首次被写入中央一号文件。预制菜一头连着种植业、养殖业，另一头连着餐饮业和居民消费，一直以来，预制菜都被视为典型的一二三产融合发展的产业，是实现乡村振兴的有力抓手，而推动一二三产融合发展正是农业高质量发展的关键。因此，发展预制菜产业，从表面看是满足当今消费者对方便快捷又美味可口餐食的要求，实则背后是可以更好实现三产融合，合理配置整合优势资源，形成产业聚集的表现。本项目的建设，将进一步提升尤溪县农产品加工水平，提升乡村特色产业附加值，带动农业产业高质量发展，对于推动农村一二三产业融合发展具有重要积极意义。
二、行业发展分析
2.1）商业模式：集约化生产的快手菜
预制菜是以农、畜、禽、水产品为原料，并配以辅料，通过预处理(譬如清洗、分切、腌制、滚揉、成型、调味等步骤)而制成的成品或半成品。预制菜是介于食品和餐饮中间的业态，通过食品加工企业和中央厨房工业化、集约化生产的快手菜。分类上，可依据不同口径进行种类划分，譬如根据加工程度，由浅入深可分为即配、即烹、即热与即食产品四类；或是根据保温及生熟程度方式，分为冷冻生制、冷冻熟制、冷藏生制与冷藏熟制四类。因而，预制菜边界相对模糊,从广义角度看经过加工处理的食材均可视为预制菜，但从狭义上专指菜肴制品，如即烹或部分即热类产品。 上游农林牧渔，中游各类参与者，下游冷链物流、全渠道销售。自上而下来看预制菜商业模式，行业上游以农林牧渔企业为主，其中部分上游企业已向下游延伸，涵盖预制菜的制造与销售。中游加工参与者较多，包括但不限于传统预制菜、速冻、中央厨房/餐饮、餐饮供应链平台、农林牧渔以及生鲜零售企业。下游销售通过冷链物流运送,以直销、经销或加盟模式，通过全渠道销售至大B、小B及C端消费者。
2.2）多因共振，预制菜市场渗透率不断提升
在国内疫情、宅经济、家庭小型化、外卖的蓬勃发展、餐饮连锁化、冷冻技术的提升等多种因素催生下，预制菜销量井喷，大量资本涌入，企查查数据显示，截至目前，我国现存预制菜相关企业6.71万家。目前我国预制菜行业正处于市场成长期，类似于美国60-70年代和日本70-90年代的预制菜行业发展阶段。根据艾媒数据，2021?年中国预制菜市场规模为3459亿元，同比增长19.8%，预计未来中国预制菜市场保持较高的增长速度，2026年预制菜市场规模将达10720亿元。根据《中国烹饪协会五年(2021-2025)工作规划》，目前国内预制菜渗透率只有10%-15%，预计在2030年将增至15%-20%，市场规模将达到1.2万亿元。而美国、日本预制菜渗透率已达60%以上，中国预制菜市场还有较大的扩容空间。
2.3）B端市场占据预制菜产业价值链的顶端
预制菜上游以基础农产品为主，农业企业具备先天优势。上游为基础的生鲜、农副作物，整体分布分散，有实力的中游厂商会介入上游环节，采取与农户合作、自建农场、参控股农业子公司等形式，保证原材料品质和供应。此外，农业企业依托原材料优势和渠道积累，也常布局预制菜业务，如圣农、正大、新希望等。
预制菜中游是预制菜企业，负责预制菜的生产加工，串联上下游；生产环节玩家多样，盈利能力有所分化。生产环节有专业预制菜厂商、速冻食品商、餐饮企业自建生产、上游农业企业、部分零售型企业等，具体商家包括味知香、安井、同庆楼、圣农等。一般情况下自建工厂、代工厂、料理包厂等毛利率为15-25%，净利率在5%左右。酒店菜的毛利率可达35%左右，门店品牌的毛利率也常在30%以上，酒店菜和门店品牌具备一定门槛和品牌溢价，所以，净利率常常在15%以上。
预制菜行业的下游是销售企业，包括物流运输企业和触达B/C端的平台企业等。目前，渠道复杂，餐饮端占比80%。预制菜下游较为复杂，B端包括中小餐饮店、乡厨、团餐、酒店、外卖等场景，C端包括农贸市场、商超、生鲜电商等渠道，其中，餐饮是最广泛应用的场景。在下游渠道的利润层面，批发商的利润率10%-20%，其中，一批商的利润率在10%-15%，二批商的利润率在15%-20%，商超渠道的利润率在25%左右，餐饮终端利润率在50%-80%，利润率最高。
2.4）B端产业升级需求+C端饮食习惯改善+新零售模式推动行业需求持续高涨
B端产业升级需求+C端饮食习惯改善+新零售模式三重共振，餐饮企业是下游市场的主力军；商超、便利店则是预制菜的重要渠道；新零售（生鲜电商、社区团购、新型火锅超市）和直播平台正逐渐成为预制菜新的销售渠道，多因驱动B/C端需求持续高涨。
2.5）行业竞争分散，新进入企业较易获得生存空间
预制菜行业企业众多，具有小规模、区域性特征。从菜系看，我国各地居民的饮食习惯差异较大，众多菜系中川菜口味市场接受度最广，但也只占市场规模的12.4%。从公司看，2020 年我国预制菜行业CR10 仅14.23%，其中市占率前三的企业分别为厦门绿进（2.4%）、安井食品（1.9%）、味知香（1.8%），龙大美食市占率为1.1%。截至2022 年7 月，我国预制菜相关企业达6.6 万家。超五成相关企业注册资本在100 万元以内，注册资本在1000 万元以上的占比12.5%。
三、公司基本情况
3.1）公司简介
佳优汇食品有限公司于2020年1月成立注册资金2100万人民币，2020年6月份投产；现有员工60人，是一家专注于速冻料理包生产、研发的新兴企业。旨在为餐饮服务业打造小空间，无油烟，无需厨师，无需原料采购，简单便捷的一体化中央厨房，并严格执行质量管理体系ISO9001认证、CS食品生产的标准，充分保证食物优质的口感和稳定的质量，同时，还将引进欧美、日本、台湾先进设备和速冻冷库，形成以超低温速生产为主系列餐饮相配套的超大型连锁企业，目前已在全国7个省会城市设立分公司，拥有12家代理经销商，销售服务网络覆盖全国。
"携手共进，同创未来"这是公司企业的心声，也是市场的召唤，随着经济全球一体化进程的加快，福建佳优汇食品有限公司将一如既往以优质产品，贴心服务，愿与各方新老朋友真诚合作，实现共赢。公司未来将实现产销一体化，实现从种植、养殖-生产研发-线上、线下销售-品牌孵化相融合，在全国料理包行业树立标杆；佳优汇旗下两个品牌：“创食客”、“源百味”将打造成国内知名品牌。
3.2）公司竞争优势
(1)公司具有技术研发优势，创新能力突出
公司在研发方面投入较高，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心的自主知识产权。公司产品在行业中的始终保持良好的技术与质量优势。
(2)公司拥有技术研发、产品应用与市场开拓并进的核心团队
公司的核心团队由多名具备行业多年研发、经营管理与市场经验的资深人士组成，与公司利益捆绑一致。3位创始人有十多年餐饮行业经营管理经验，在成本管控、业务规划、营销、品牌建设等方面，优势显著。
(3)工艺技术优势
公司一直注重技术进步和工艺创新，通过引入国际先进的设备，不断加大自主技术研发和工艺改进力度，形成较强的工艺技术优势。公司根据客户受托产品的品种和特点，制定相应的工艺技术参数，以满足客户需求，已经积累了丰富的工艺技术。经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化综合服务。
(4)智能生产优势
近年来，公司着重打造“智慧工厂”,通过建立生产信息化管理系统和自动输送系统，将企业的决策管理层、生产执行层和设备运作层进行有机整合，搭建完整的现代化生产平台，智能系统的建设有利于公司的订单管理和工艺流程的优化，在确保满足客户的各类功能性需求的同时缩短了产品交付期，提高了公司的竞争力，增强了对客户的服务能力。
(5)公司具有优质的行业头部客户群体
公司凭借出色的技术创新、产品质量和服务，树立了良好的品牌形象，获得了较高的客户认可度。公司通过与优质客户保持稳定的合作关系，对于行业的核心需求、产品变化趋势、最新技术要求的理解更为深刻，有利于研发生产更符合市场需求产品，提高公司的核心竞争力。
四、项目基本介绍
因公司发展需要，拟在华东地区选址投资建设新生产基地，新建年产12000吨预制菜项目
4.1）项目选址条件：
靠近或当地拥有大型蔬菜等农业生产供应基地，地理位置优越，交通便利，规划电力、燃气、给排水、通讯等公用设施条件完备
4.2）项目生产规模：
项目建成后，形成年产12000吨预制菜的生产能力
4.3）建筑物规模：
拟建项目总占地面积30亩，总建筑面积23350平方米，包含生产车间、仓库、公共办公区 、研发中心、展示中心 、门卫用房 等。
4.4）项目总投资
本项目总投资16000万元，
4.5）项目实施效益
（1）经济效益
预计项目运营达产后年均经营收入可实现28000.00万元，年均税收总额1000多万元，经济效益显著。
（2）社会效益
该项目可直接吸纳员工200人左右，将进一步促进居民增收，缓解社会就业压力，加快推进共同富裕进程，带动物流、商贸等其它行业发展，推动产业链完善，促进产业经济高质量发展。